Penyelesaian Kepercayaan Hidup yang Dapat Dicabut

Isi

• Jika Kepercayaan Hidup yang Dapat Dicabut Didanai Sepenuhnya
• Jika Seorang Trustmaker Telah Menikah
• Jika Penerima Menerima Warisan Mereka Langsung atau Dipercaya
• Jika Estate Berutang Pajak Federal atau Estate Negara atau Pajak Warisan
• Jika Trustmaker Memiliki Bisnis
• Jika Penerima Manfaat Akan Berkelahi
• Jika Trust Disebut Sebagai Penerima dari Akun Pensiun
• Jika Seseorang Disebut sebagai Penerima dari Akun Pensiun

Banyak orang percaya bahwa jika mereka memiliki kepercayaan hidup yang dapat dicabut, maka proses penyelesaian urusan terakhir mereka akan sederhana dan tidak memerlukan bantuan dari pengacara harta dan perwalian. Ini berlaku hanya untuk sejumlah trust. Di sini Anda akan menemukan daftar hal-hal yang perlu dipertimbangkan saat menentukan apakah Anda perlu menyewa pengacara untuk membantu Anda menyelesaikan kepercayaan hidup orang yang Anda cintai yang dapat dicabut.

Jika Kepercayaan Hidup yang Dapat Dicabut Didanai Sepenuhnya

Kunci dari perwalian hidup yang dapat dibatalkan bekerja seperti yang diharapkan adalah memastikan bahwa itu sepenuhnya didanai dengan aset Trustmaker sebelum Trustmaker meninggal.

Jika sesuatu yang nilainya bahkan terbatas ditinggalkan dari kepercayaan dan tetap dalam nama individu Trustmaker, termasuk sebagai penyewa yang sama, pada saat kematian Trustmaker, maka administrasi pengesahan hakim mungkin diperlukan.

Satu-satunya cara untuk memastikan bahwa pengesahan harta warisan Trustmaker akan dihindari adalah agar Trustmaker sepenuhnya mendanai kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan dan memperbarui semua penunjukan penerima sebelum Trustmaker meninggal.

Jika Seorang Trustmaker Telah Menikah

Jika perwalian hidup yang dapat dicabut dari orang yang Anda cintai berisi perencanaan perwalian AB atau ABC, maka ketika pasangan pertama meninggal, wali pengganti dan pasangan yang masih hidup harus bertemu dengan seorang pengacara perkebunan dan perwalian untuk memastikan bahwa perwalian A, B, dan / atau C adalah didanai dengan benar dan semua pengembalian pajak tanah yang diperlukan di tingkat federal dan / atau negara bagian disiapkan dan diajukan.

(Catatan: Bahkan jika tidak ada pajak yang akan jatuh tempo, pengembalian mungkin perlu disiapkan dan diajukan untuk membuat pemilihan pajak tertentu.) Kemudian, ketika pasangan yang masih hidup kemudian meninggal, wali amanat harus bertemu dengan sebuah warisan dan trust pengacara untuk mengungkap perwalian A, B, dan / atau C serta menyelesaikan urusan terakhir pasangan yang masih hidup dan perwalian hidup yang dapat dibatalkan.

Jika Penerima Menerima Warisan Mereka Langsung atau Dipercaya

Jika penerima manfaat akan menerima warisan mereka secara langsung dan tidak ada masalah khusus lainnya yang perlu ditangani oleh pengacara perkebunan dan perwalian, seperti membayar pajak properti, memperoleh pembebasan pajak, berurusan dengan hutang Trustmaker, atau memutuskan apa yang harus dilakukan dengan akun pensiun, maka wali amanat pengganti dan penerima manfaat mungkin dapat bekerja sama untuk menyelesaikan kepercayaan tanpa bantuan pengacara.

Namun, jika satu atau lebih penerima manfaat akan menerima warisan mereka dalam bentuk perwalian, maka wali amanat penerus perlu bekerja sama dengan pengacara perkebunan dan perwalian untuk memastikan bahwa perwalian masing-masing penerima dana didanai dengan benar serta membahas pengembalian pajak penghasilan perwalian. dan bagaimana setiap kepercayaan harus ditangani dari hari ke hari.

Jika Estate Berutang Pajak Federal atau Estate Negara atau Pajak Warisan

Jika Pengawas tinggal di, dan / atau memiliki real estat di, salah satu dari beberapa yurisdiksi yang memungut pajak kekayaan negara atau di salah satu dari tujuh negara bagian yang memungut pajak warisan negara, maka sebelum aset perwalian dapat didistribusikan kepada penerima manfaat, penerus wali harus bekerja dengan pengacara perkebunan dan perwalian untuk memastikan bahwa semua pengembalian pajak warisan dan / atau warisan yang diperlukan diajukan dan semua pajak yang harus dibayar dibayar.

Jika tidak, jika wali amanat pengganti memberikan distribusi kepada penerima sebelum pajak dibayar lunas, maka wali amanat pengganti dapat terjebak dengan membayar pajak dari aset pribadinya.

Jika Trustmaker Memiliki Bisnis

Jika Trustmaker memiliki bisnis dan membuat exit plan untuk apa yang terjadi pada bisnis tersebut setelah Trustmaker meninggal, maka trustee pengganti perlu bekerja sama dengan estate dan trust attorney untuk mengimplementasikan exit plan. Jika di sisi lain Trustmaker memiliki bisnis tetapi tidak membuat exit plan, maka wali amanat harus bertemu dengan pengacara real dan trust untuk menangani aspek hukum untuk melanjutkan, menjual, atau menutup bisnis Trustmaker. .

Jika Penerima Manfaat Akan Berkelahi

Bahkan perwalian hidup yang dapat ditarik kembali yang direncanakan dengan hati-hati dan didanai penuh tidak dapat mengatasi perselisihan keluarga yang mengakar. Jika penerima manfaat dari perwalian hidup yang dapat dibatalkan tidak setuju dengan bagaimana wali amanat penerus menangani distribusi aset perwalian, maka wali amanat penerus perlu menyewa sebuah perkebunan dan pengacara perwalian untuk membantu menyelesaikan perselisihan penerima manfaat. Selain itu, penerima perwalian mungkin perlu menyewa pengacara mereka sendiri untuk memastikan bahwa kepentingan mereka dalam administrasi perwalian terwakili dan dilindungi dengan baik.

Jika Trust Disebut Sebagai Penerima dari Akun Pensiun

Jika satu atau lebih perwalian untuk kepentingan pasangan hidup Trustmaker atau penerima manfaat lainnya disebut sebagai penerima utama dari akun pensiun, seperti IRA Trustmaker atau 401 (k), maka wali amanat pengganti akan membutuhkan bantuan dari pengacara perkebunan dan perwalian untuk memastikan bahwa aset yang dipegang oleh IRA atau 401 (k) ditangani dengan benar sehubungan dengan pendanaan mereka ke dalam perwalian yang berlaku dan bagaimana menangani distribusi minimum yang diwajibkan dan meminimalkan konsekuensi pajak kekayaan dan pajak pendapatan .

Jika Seseorang Disebut sebagai Penerima dari Akun Pensiun

Bahkan jika perwalian tidak disebutkan sebagai penerima utama dari akun IRA atau 401 (k), penerima manfaat mungkin masih memerlukan bantuan dari sebuah perkebunan dan pengacara perwalian untuk memastikan bahwa aset pensiun ditangani dengan benar sehubungan dengan distribusi minimum yang diperlukan dan konsekuensi pajak harta benda dan pendapatan.

Apa yang harus Anda lakukan? Jangan terbuai dengan pemikiran bahwa kepercayaan hidup orang yang Anda cintai yang dapat ditarik kembali hanya akan membutuhkan beberapa hari atau minggu untuk diselesaikan setelah orang yang Anda cintai meninggal.

Mudah-mudahan, orang yang Anda cintai telah melakukan segala daya untuk memastikan bahwa kepercayaan mereka akan berfungsi dengan baik setelah kematian mereka sehingga kepercayaan dapat diselesaikan dengan relatif mudah dan di luar tontonan publik dan pengawasan pengadilan pengesahan hakim.