Tingkat Pajak Keuntungan Modal 2020-2021 - dan Cara Menghitung Tagihan Anda

Isi

• Apa yang dimaksud dengan pajak capital gain jangka pendek?
• Apa itu pajak capital gain jangka panjang?
• Tarif pajak capital gain 2020
• Tarif pajak capital gain 2021
• Bagaimana capital gain dihitung
• Waspadai dua hal
• Bagaimana meminimalkan pajak capital gain
• Tahan
• Kecualikan penjualan rumah
• Keseimbangan kembali dengan dividen
• Gunakan akun yang diuntungkan pajak
• Membawa kerugian
• Pertimbangkan penasehat robot

Banyak atau semua produk yang ditampilkan di sini berasal dari mitra kami yang memberikan kompensasi kepada kami. Ini dapat memengaruhi produk mana yang kita tulis dan di mana serta bagaimana produk itu muncul pada suatu halaman. Namun, ini tidak memengaruhi evaluasi kami. Pendapat kami adalah milik kami sendiri. Berikut adalah daftar mitra kami dan berikut cara kami menghasilkan uang.

Keuntungan modal adalah keuntungan dari penjualan aset - saham, sebidang tanah, bisnis - dan umumnya dianggap sebagai penghasilan kena pajak. Berapa banyak keuntungan yang dikenakan pajak sangat bergantung pada berapa lama Anda memegang aset sebelum menjual.

Pada tahun 2020, tarif pajak capital gain adalah 0%, 15% atau 20% untuk sebagian besar aset yang dimiliki selama lebih dari satu tahun. Tarif pajak capital gain atas sebagian besar aset yang dimiliki kurang dari satu tahun sesuai dengan tanda kurung pajak penghasilan biasa (10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% atau 37%).

Apa yang dimaksud dengan pajak capital gain jangka pendek?

Pajak keuntungan modal jangka pendek adalah pajak atas keuntungan dari penjualan aset yang dimiliki selama satu tahun atau kurang. Tarif pajak capital gain jangka pendek sama dengan tarif pajak penghasilan biasa Anda - kelompok pajak Anda. (Tidak yakin Anda termasuk dalam kelompok pajak apa? Tinjau ikhtisar ini pada kelompok pajak federal.)

Apa itu pajak capital gain jangka panjang?

Pajak keuntungan modal jangka panjang adalah pajak atas keuntungan dari penjualan aset yang dimiliki selama lebih dari satu tahun. Tarif pajak capital gain jangka panjang adalah 0%, 15% atau 20% tergantung pada pendapatan kena pajak dan status pengarsipan Anda. Tarif tersebut umumnya lebih rendah daripada tarif pajak capital gain jangka pendek.

Aturan pajak capital gain bisa berbeda untuk penjualan rumah. sini.

Tarif pajak capital gain 2020

Perluas status pengarsipan yang berlaku untuk Anda.

Filer tunggal

Tarif pajak capital gain jangka panjang	Penghasilan Anda
0%	$ 0 sampai $ 40.000
15%	$ 40.001 sampai $ 441.450
20%	$ 441.451 atau lebih
Keuntungan modal jangka pendek dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa menurut tanda kurung pajak penghasilan federal.

Menikah, mengajukan bersama

Tarif pajak capital gain jangka panjang	Penghasilan Anda
0%	$ 0 sampai $ 80.000
15%	$ 80.001 sampai $ 496.600
20%	$ 496.601 atau lebih
Keuntungan modal jangka pendek dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa menurut tanda kurung pajak penghasilan federal.

Kepala rumah tangga

Tarif pajak capital gain jangka panjang	Penghasilan Anda
0%	$ 0 sampai $ 53.600
15%	$ 53.601 sampai $ 469.050
20%	$ 469.051 atau lebih
Keuntungan modal jangka pendek dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa menurut tanda kurung pajak penghasilan federal.

Menikah, mengajukan secara terpisah

Tarif pajak capital gain jangka panjang	Penghasilan Anda
0%	$ 0 sampai $ 40.000
15%	$ 40.001 sampai $ 248.300
20%	$ 248.301 atau lebih
Keuntungan modal jangka pendek dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa menurut tanda kurung pajak penghasilan federal.

»Mencari cara untuk menangguhkan pajak capital gain? Menempatkan uang di IRA atau 401 (k) dapat membantu menunda atau bahkan menghindari tagihan pajak capital gain di masa depan.

»Kesulitan memutuskan apakah akan menjual dan kapan? Penasihat keuangan yang berkualifikasi dapat membantu Anda memahami pilihan Anda. Lihat beberapa pilihan kami.

Tarif pajak capital gain 2021

Perluas status pengarsipan yang berlaku untuk Anda.

Filer tunggal

Tarif pajak capital gain jangka panjang	Penghasilan Anda
0%	$ 0 sampai $ 40.400
15%	$ 40.401 sampai $ 445.850
20%	$ 445.851 atau lebih
Keuntungan modal jangka pendek dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa menurut tanda kurung pajak penghasilan federal.

Menikah, mengajukan bersama

Tarif pajak capital gain jangka panjang	Penghasilan Anda
0%	$ 0 sampai $ 80.800
15%	$ 80.801 sampai $ 501.600
20%	$ 501.601 atau lebih
Keuntungan modal jangka pendek dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa menurut tanda kurung pajak penghasilan federal.

Kepala rumah tangga

Tarif pajak capital gain jangka panjang	Penghasilan Anda
0%	$ 0 sampai $ 54.100
15%	$ 54.101 sampai $ 473.750
20%	$ 473.751 atau lebih
Keuntungan modal jangka pendek dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa menurut tanda kurung pajak penghasilan federal.

Menikah, mengajukan secara terpisah

Tarif pajak capital gain jangka panjang	Penghasilan Anda
0%	$ 0 sampai $ 40.400
15%	$ 40.401 sampai $ 250.800
20%	$ 250.801 atau lebih
Keuntungan modal jangka pendek dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa menurut tanda kurung pajak penghasilan federal.

Bagaimana capital gain dihitung

• Pajak capital gain dapat diterapkan pada investasi, seperti saham atau obligasi, real estat (meskipun biasanya bukan rumah Anda), mobil, kapal, dan barang berwujud lainnya.

• Uang yang Anda hasilkan dari penjualan barang-barang ini adalah keuntungan modal Anda. Uang yang hilang adalah kerugian modal. Kalkulator pajak capital gain kami dapat membantu Anda memperkirakan keuntungan Anda.

• Anda dapat menggunakan kerugian modal investasi untuk mengimbangi keuntungan. Misalnya, jika Anda menjual saham dengan keuntungan $ 10.000 tahun ini dan menjual saham lainnya dengan kerugian $ 4.000, Anda akan dikenakan pajak atas keuntungan modal sebesar $ 6.000.

• Perbedaan antara keuntungan modal dan kerugian modal Anda disebut "keuntungan modal bersih". Jika kerugian Anda melebihi keuntungan Anda, Anda dapat mengurangi selisih pengembalian pajak Anda, hingga $ 3.000 per tahun ($ 1.500 untuk mereka yang menikah secara terpisah).

• Pajak capital gain bersifat progresif, mirip dengan pajak penghasilan.

Waspadai dua hal

1. Pengecualian aturan. Tarif pajak capital gain dalam tabel di atas berlaku untuk sebagian besar aset, tetapi ada beberapa pengecualian yang patut diperhatikan. Keuntungan modal jangka panjang atas apa yang disebut "aset tertagih" umumnya dikenakan pajak sebesar 28%; ini adalah hal-hal seperti koin, logam mulia, barang antik dan seni rupa. Keuntungan jangka pendek atas aset tersebut dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa.

2. Pajak pendapatan investasi bersih. Beberapa investor mungkin berhutang 3,8% tambahan yang berlaku untuk mana yang lebih kecil: pendapatan investasi bersih Anda atau jumlah di mana pendapatan kotor yang Anda sesuaikan melebihi jumlah yang tercantum di bawah ini.

Berikut adalah ambang pendapatan yang mungkin membuat investor dikenakan pajak tambahan ini:

• Lajang atau kepala rumah tangga: $ 200.000

• Menikah, mengajukan bersama: $ 250.000

• Menikah, mengajukan secara terpisah: $ 125.000

Bagaimana meminimalkan pajak capital gain

Tahan

Jika memungkinkan, pegang aset selama satu tahun atau lebih sehingga Anda dapat memenuhi syarat untuk tarif pajak capital gain jangka panjang, karena ini jauh lebih rendah daripada tarif capital gain jangka pendek untuk sebagian besar aset. Kalkulator pajak capital gain kami menunjukkan berapa banyak yang bisa dihemat.

Kecualikan penjualan rumah

Untuk memenuhi syarat, Anda harus memiliki rumah Anda dan menggunakannya sebagai tempat tinggal utama Anda setidaknya selama dua tahun dalam periode lima tahun sebelum Anda menjualnya. Anda juga tidak boleh mengecualikan rumah lain dari capital gain dalam periode dua tahun sebelum penjualan rumah. Jika Anda memenuhi aturan tersebut, Anda dapat mengecualikan keuntungan hingga $ 250.000 dari penjualan rumah jika Anda lajang dan hingga $ 500.000 jika Anda menikah dan mengajukan permohonan bersama. (di sini tentang cara kerja capital gain dari penjualan rumah.)

Keseimbangan kembali dengan dividen

Daripada menginvestasikan kembali dividen dalam investasi yang memberi mereka, seimbangkan kembali dengan memasukkan uang itu ke dalam investasi Anda yang berkinerja buruk. Biasanya, Anda akan menyeimbangkan kembali dengan menjual sekuritas yang berkinerja baik dan memasukkan uang itu ke dalam sekuritas yang berkinerja buruk. Tetapi menggunakan dividen untuk berinvestasi dalam aset berkinerja buruk akan memungkinkan Anda menghindari penjualan yang berkinerja kuat - dan dengan demikian menghindari keuntungan modal yang akan datang dari penjualan itu. (tentang bagaimana pajak atas dividen bekerja.)

Gunakan akun yang diuntungkan pajak

Ini termasuk rencana 401 (k), rekening pensiun individu dan rekening tabungan perguruan tinggi 529, di mana investasi tumbuh bebas pajak atau tangguhan pajak. Itu berarti Anda tidak perlu membayar pajak capital gain jika Anda menjual investasi dalam akun ini. Roth IRA dan 529s khususnya memiliki keuntungan pajak yang besar. Distribusi yang memenuhi syarat dari mereka bebas pajak; dengan kata lain, Anda tidak membayar pajak apa pun atas penghasilan investasi. Dengan IRA tradisional dan 401 (k), Anda akan membayar pajak saat mengambil distribusi dari akun saat pensiun. (di sini tentang pajak di akun pensiun Anda.)

Membawa kerugian

Jika kerugian modal bersih Anda melebihi batas yang dapat Anda kurangi untuk tahun tersebut, IRS memungkinkan Anda untuk membawa kelebihan tersebut ke tahun berikutnya, menguranginya pada pengembalian tahun itu.

Pertimbangkan penasehat robot

Penasihat Robo mengelola investasi Anda untuk Anda secara otomatis, dan mereka sering menggunakan strategi pajak yang cerdas, termasuk panen rugi pajak, yang melibatkan penjualan investasi yang merugi untuk mengimbangi keuntungan dari para pemenang.