Bisakah Saya Mengambil Uang Dari 401 (k) Saya Sebelum Saya Pensiun?

Ini adalah pertanyaan yang sangat umum dalam dunia perencanaan pensiun: Dapatkah Anda menarik uang dari 401 (k) sebelum Anda benar-benar pensiun? Jawaban sederhananya, adalah ya, Anda selalu memiliki hak untuk menarik sebagian atau semua kontribusi dan penghasilannya dari 401 (k) Anda dan setiap penarikan akan dikenakan pajak penghasilan. Jawaban panjangnya adalah bahwa tidak selalu sesederhana itu dan setiap pajak atau denda yang mungkin Anda tanggung pada penarikan itu akan bergantung terutama pada usia Anda.

Di bawah ini adalah ringkasan berbagai cara untuk menarik uang dari paket 401 (k) Anda sebelum pensiun:

Penarikan Uang dari 401 (k) Sebelum Usia 59-1 / 2

Meskipun Anda memiliki hak untuk mengakses kontribusi 401 (k) Anda dan penghasilannya kapan saja, jika Anda melakukan penarikan sebelum usia 59-1 / 2, Anda kemungkinan akan menghadapi beberapa hukuman berat.

Pertama dan terpenting, penting untuk diketahui bahwa setiap penarikan yang dilakukan dari 401 (k) Anda akan diperlakukan sebagai penghasilan kena pajak dan dikenakan pajak penghasilan pada tahun di mana Anda melakukan penarikan. Namun selain pajak penghasilan yang akan terhutang, Anda juga akan dikenakan tambahan denda distribusi awal 10%.

Untuk beberapa pembayar pajak, pajak dan denda ini dapat bertambah dan hampir memotong nilai penarikan awal Anda menjadi setengahnya.

Jika Anda ingin mentransfer atau menggulirkan aset 401 (k) Anda ke akun lain yang memenuhi syarat, Anda dapat menghindari pajak dan penalti ini dengan transfer wali amanat yang tepat. Jika Anda ingin mengakses aset 401 (k) Anda karena kesulitan keuangan atau untuk pembelian besar seperti uang muka rumah, Anda dapat mempertimbangkan pinjaman 401 (k), tetapi Anda harus mencoba menghindari penarikan kena pajak di semua biaya.

Terakhir, namun tidak kalah pentingnya, ada beberapa keadaan di mana Anda dapat melakukan penarikan kena pajak bebas penalti dari 401 (k) Anda sebelum mencapai usia 59-1 / 2:

• Anda meninggal dunia dan saldo akun ditarik untuk penerima Anda
• Anda menjadi cacat
• Biaya pengobatan Anda yang tidak diganti melebihi 7,5% dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan
• Anda memulai penarikan "secara periodik sama secara substansial"
• Penarikan Anda adalah hasil dari Qualified Domestic Relations Order (QDRO)
• Anda berusia minimal 55 tahun dan telah memutuskan hubungan kerja

Penarikan Dari 401 (k) Setelah Usia 59-1 / 2

Di mata IRS, usia 59-1 / 2 adalah angka ajaib dalam hal menghindari penalti yang terkait dengan penarikan awal 401 (k). Pada usia 59-1 / 2, Anda dapat melakukan penarikan bebas penalti dari aset 401 (k) yang telah digulirkan menjadi IRA tradisional.

Jika dana Anda masih dalam paket 401 (k) dan Anda sudah pensiun, Anda juga dapat melakukan penarikan tanpa penalti. Namun, jika Anda mencapai usia 59-1 / 2 tahun dan masih bekerja, aturannya mungkin sedikit berubah.

Pada usia 59-1 / 2 atau lebih, Anda biasanya dapat mengakses aset 401 (k) tanpa penalti dari paket perusahaan sebelumnya meskipun Anda masih bekerja. Tetapi jika Anda mencapai usia 59-1 / 2 dan masih bekerja di perusahaan tempat Anda memiliki aset 401 (k), Anda harus menanyakan kepada administrator paket tentang aturan khusus paket Anda.

Paket Anda mungkin menawarkan apa yang disebut penarikan "dalam layanan" yang memungkinkan Anda mengakses aset 401 (k) tanpa penalti, tetapi banyak paket tidak menawarkan opsi ini. Ingat, meskipun penarikan tidak dikenakan sanksi, itu akan dikenai pajak penghasilan.

Penarikan Dari 401 (k) Setelah Usia 72

Meskipun Anda umumnya dapat mengakses aset 401 (k) Anda tanpa penalti mulai usia 59-1 / 2, banyak orang terus bekerja melewati usia tersebut dan, oleh karena itu, menunda penarikan mereka sehingga aset tersebut dapat terus bertambah ditangguhkan pajak. Pada usia 72, bagaimanapun, IRS akan mulai mengamanatkan bahwa Anda melakukan penarikan yang dikenal sebagai distribusi minimum yang disyaratkan (RMD). Jika rencana Anda telah membuat pemilihan yang tepat, mereka yang bekerja pada usia 72 atau lebih yang merupakan pemilik 5% atau lebih banyak bisnis mungkin menunda mengambil RMD mereka dari rencana majikan mereka saat masih bekerja. Ini hanya berlaku untuk 401 (k) majikan mereka saat ini; RMD untuk semua akun pensiun lainnya masih perlu diambil.

Satu pengecualian untuk aturan ini adalah bahwa karyawan yang memiliki lebih dari 5% dari perusahaan yang mensponsori program masih harus mulai mengambil distribusi dari rencana 401 (k) pada usia 72 tahun.

Rencana pensiun yang solid membutuhkan pemeriksaan terhadap semua peluang yang tersedia untuk menggunakan rekening tabungan pensiun Anda untuk memenuhi tujuan hidup yang penting. Penting untuk memahami bagaimana dan kapan Anda dapat mengakses tabungan pensiun Anda dalam rencana 401 (k) sebelum pensiun penuh.

Pastikan Anda benar-benar memahami implikasi pajak pendapatan dari setiap keputusan penarikan. Mengambil uang dari 401 (k) selama tahun-tahun kerja Anda berpotensi mendorong Anda ke kelompok pajak yang lebih tinggi dan mengurangi sarang telur masa pensiun Anda yang tersedia untuk masa depan.